Pensiones
Las reformas en pensiones que llegan en 2025: más cotizaciones y medidas que afectan a tu bolsillo
Nueva cuota para 'ricos', sube la base máxima, cotizaremos más al MEI y se destopa la pensión máxima
'Vuelta al cole' en pensiones: la jubilación flexible y el alza de pagas mínimas, deberes urgentes
Alza de pensiones mínimas, viudedad y cuotas: así afecta al bolsillo la 'reforma Escrivá'
El principal cambio positivo que afectará al bolsillo de todos los pensionistas en 2025 es, como cada año, la revalorización de sus pagas. Las de la Seguridad Social, contributivas, subirán de acuerdo al dato de inflación media anual entre diciembre de 2023 y noviembre de 2024, mientras que las no contributivas experimentarán un alza extra por encima del IPC, si bien el porcentaje exacto lo decidirá el Gobierno al elaborar los Presupuestos Generales del Estado 2025.
Otros cambios en pensiones, entre ellos el pago de más cotizaciones, procederán de la entrada en vigor de las últimas reformas aprobadas por el Ejecutivo de Pedro Sánchez, algunas de cuyas medidas se despliegan de manera paulatina. Así, en 2025 se empezará a pagar la nueva cuota de solidaridad, también comenzará el destope de la pensión máxima, subirán más las bases máximas de cotización y los trabajadores cobraremos algo menos en la nómina mensual, debido al incremento de la cotización ligada al Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI).
Nueva cuota de solidaridad para sueldos ‘ricos’
El 1 de enero de 2025 entra en vigor la cotización adicional de solidaridad, en la práctica, un impuesto que gravará los salarios que superen la base máxima de cotización, según queda fijado en la Disposición transitoria 42 del Real Decreto-ley 2/2023. Una medida progresiva que irá mermando la nómina de los sueldos de los trabajadores más ricos, hasta 2045
Así, los ingresos que superen la base máxima en hasta un 10% empezarán pagando, por las cantidades en esa franja, un 0,92% en 2025 hasta alcanzar el 5,5% en 2045, lo que significaría unos 20,6 euros máximos para la empresa y 4,1 para el trabajador.
Aquellos sueldos que sobrepasen la base máxima entre el 10% y el 50% pagarán en 2025 el 1% y llegarán al 6% en 2045, progresivamente.
El importe de la cuota será el resultado de aplicar a cada tramo de retribución que supere la base máxima de cotización, los siguientes porcentajes, desde 2025 hasta 2045.
IMPORTE DE LA CUOTA DE SOLIDARIDAD 2025-2045
Nueva subida de bases máximas de cotización
Como sucede ya este año, en 2025 y hasta 20250, van a continuar subiendo las bases máximas de cotización: el IPC más una cuantía fija de 1,2 puntos. Esto implicará un aumento acumulado del 38% hasta 2050.
La reforma en vigor establece que podría haber algunas modificaciones, ya que el Gobierno debe evaluar cada cinco años, en el marco del diálogo social, la subida de las bases máximas de cotización y remitir un informe a la Comisión del Pacto de Toledo.
Empieza el destope de la pensión máxima
Desde 2025, y hasta 2050, las pensiones máximas causadas dejan de tener el tope actual, y pasarán a revalorizarse lo que lo haga el IPC, más un extra. Más en detalle, la pensión máxima inicial desde 2025 será la cuantía máxima fijada para las pensiones del sistema el año anterior, pero aplicándole el porcentaje previsto en el artículo 58.2 más un incremento adicional de 0,115 porcentuale, lo que supondrá un alza acumulada aproximada del 3% en 2050.
Es decir, la pensión máxima aumentará año a año con el IPC, más ese extra de 0,115 puntos porcentuales.
Desde 2051 y hasta 2065, se producirán incrementos adicionales, para que al final del periodo previsto, en 2065, la pensión máxima haya subido de manera acumulada un 20% (ver tabla inferior):
ALZA EXTRA DE LA PENSIÓN MÁXIMA
La nómina adelgaza por otra subida del MEI
Las cotizaciones que en 2023 y 2024 los trabajadores y empresas pagan por el Mecanismo de Equidad Intergeneracional (MEI) se incrementarán una décima en 2025, y así cada año, hasta alcanzar 1,2 puntos porcentuales en 2029. El año próximo, la cuota total será del 0,80% sobre el sueldo del trabajador: la empresa pagará el 0,67% y al trabajador le corresponderá abonar el 0,13%.
Lo que el Gobierno está recaudando con esta cotización del MEI se guarda en el Fondo de Reserva de la Seguridad Social, conocido como la hucha de las pensiones. Esta cuota no podrá ser bonificada ni reducida, ni gozar de exención o deducción alguna.
ALZA DE COTIZACIONES DEL MEI (2023-2050)
A partir de 2030, se mantendrá este porcentaje del 1,2%, con igual distribución entre empresario y trabajador, hasta 2050.
El informe de la AIReF puede traer alzas de cotización
En 2025, la Autoridad Independiente de Responsabilidad Fiscal (AIREF) tiene la misión de hacer el primer chequeo a la reforma de pensiones del Gobierno. Es decir, evaluará la evolución de los gastos e ingresos de la Seguridad Social. Si el gasto se dispara por encima de lo previsto, el Gobierno deberá adoptar más medidas de ajuste, y la más inmediata sería, con toda probabilidad, un aumento extra de las cuotas del MEI.
Esta eventualidad fue introducida por la reforma Escrivá en 2023, de forma que esta sobrecotización podrá incrementarde, de manera automática, si el gasto en pensiones sobrepasa el 15% del PIB.
Incremento extra de pensiones no contributivas
La revalorización de las pensiones contributivas será efectiva en enero de 2025, en función del dato del IPC medio anual, según establece la Ley 21/2021, de 28 de diciembre, pero está por decidir la subida extra que tendrán las pensiones mínimas y las no contributivas.
El porcentaje de aumento extra que experimentarán las pagas de menor cuantía se decidirá en los Presupuestos Generales del Estado (PGE). De ahí que tener antes de finales de 2024 unos nuevos Presupuestos resulte fundamental.
Lo que es seguro es que la reforma de pensiones de 2023 establece un calendario de subida de estas pensiones asistenciales, según el cual, se incrementarán cada año más que el IPC. Dicho calendario supone que en 2027, las pensiones no contributivas deberán suponer el 75% del umbral de pobreza para un hogar unipersonal, que se define como el 60% de la mediana de ingresos anuales por unidad de consumo.
En la actualidad, las pensiones no contributivas (de jubilación e invalidez) tienen un importe anual de 7.250,60 euros íntegros, repartidos en 14 mensualidades. En total, hay 455.111 pensionistas no contributivos en todo el país, y al tratarse de prestaciones asistenciales, su importe es muy bajo.
Los cálculos provisionales apuntan a que su importe subirá hasta 543 euros mensuales en 2025 (alrededor de 7.600 euros en cómputo anual). Por supuesto, el Gobierno puede decidir revalorizarlas en mayor medida, y los grupos políticos, que deben dar su voto afirmativo a los PGE, también podrían reclamar una mayor subida en 2025 o cualquiera de los años hasta 2027.
Sube la paga mínima de jubilados mayores de 65
Los jubilados mayores de 65 años que perciban la pensión mínima se beneficiarán de un incremento extra de sus nóminas, por encima del IPC que resulte en noviembre de 2023, si tienen cónyuge a cargo.
Así lo determina la disposición adicional 53 del Real Decreto-ley 2/2023 con el objetivo de que en 2027 sus pagas no puedan ser inferiores al umbral de la pobreza calculado para un hogar compuesto por dos adultos. "Para la determinación de dicho umbral de la pobreza se multiplicará por 1,5 el umbral de la pobreza correspondiente a un hogar unipersonal en los términos concretados para España en el último dato disponible de la Encuesta de Condiciones de Vida del Instituto Nacional de Estadística, actualizada hasta el año correspondiente de acuerdo con el crecimiento medio interanual de esa renta en los últimos ocho años", detalla el Real Decreto.
En 2024, la cuantía de referencia se ha incrementado adicionalmente en el porcentaje necesario para reducir en un 20% la brecha. Y, desde el 1 de enero de 2025, la cuantía de referencia se incrementará adicionalmente en el porcentaje necesario para reducir en un 30% la brecha que exista.
Mayor subida para viudas en mínimos y con cargas
Asimismo, la reforma de 2023 prevé equiparar, entre 2024 y 2027, las pensiones mínimas de viudedad con cargas familiares, a la cuantía que tenga la pensión contributiva de jubilación. Esta medida, pactada por el Gobierno con EH Bildu, representa un incremento entre 1.775 y 3.800 euros anuales en cuatro años.
En 2024, primer año de implementación de la medida, las pensiones han subido entre 40 euros al mes (las pensiones individuales) hasta los 126 euros (viudas con cargas familiares). En porcentaje, un 17% más para las pagas individuales, y del 30% para beneficiarias con cargas.
Alza extra del complemento de brecha de género
Asimismo, en virtud de la reforma de pensiones de 2023, el complemento de brecha de género se incrementará entre 2024 y 2025, un 10% extra por encima de lo que lo haga el Índice de Precios de Consumo, medido en tasa media interanual.
Una medida de la que se beneficiarán más de 820.219 pensiones, que en agosto pasado cobraban este plus, cuya meta es la reducción de la brecha de género. El 89,4% de sus titulares son mujeres (733.239).
El importe medio mensual de este complemento en la pensión es de 70,5 euros. Del total de pensiones complementadas, el 24,3% corresponde a pensionistas con un hijo (199.131); el 47% de los beneficiarios, con dos hijos (385.702); el 18,7% lo percibe por tres hijos (153.659), y por cuatro hijos, el 10% (81.727).
Este complemento, vigente desde febrero de 2021, consiste en una cuantía fija, tras la revalorización aplicada en 2024, de 33,20 euros al mes por hijo. Se solicita al mismo tiempo que se solicita la pensión.
Jubilación más flexible, pendiente del Pacto de Toledo
Los agentes sociales y el Gobierno firmaron en julio de 2024 el cuarto acuerdo en pensiones, que contempla la flexibilización de la jubilación parcial y de la jubilación activa, ampliar la compatibilidad entre el empleo y el cobro de la pensión; y mejorar la jubilación demorada, entre los principales cambios.
La fecha en la que entrarán en vigor estas medidas depende, en primer lugar, del Pacto de Toledo, donde los grupos parlamentarios revisarán el acuerdo, previsiblemente en septiembre, y deberán dar su aprobación, o proponer modificaciones; y en segundo lugar, del Congreso de los Diputados, que también tendrá que aprobar por mayoría este cuarto acuerdo en pensiones.
Fuentes del Ministerio de Seguridad Social aseguran que confían en recibir el apoyo de una mayoría parlamentaria suficiente, aunque para ello tengan que aceptar cambios en su tramitación parlamentaria, como ha sucedido en otras ocasiones.
Liquidez 'total' para planes de pensiones
El día 1 de enero de 2025, los titulares de fondos de pensiones podrán retirar el dinero depositado en planes de pensiones que tenga 10 o más años de antigüedad. Es decir, podrán liquidar las aportaciones, sin justificación ni demostrar la necesidad económica para sacar el dinero ahorrado.
Se trata de una reforma que será aplicable desde 2025 en adelante, según permite el Real Decreto 62/2018, por el que se modificó el Reglamento sobre la instrumentación de los compromisos por pensiones de las empresas con los trabajadores y beneficiarios.
Más en detalle, los particulares podrán recuperar las aportaciones efectuadas y los rendimientos. Esto significa que el próximo 1 de enero de 2025 serán rescatables todas aquellas aportaciones a planes individuales realizadas hasta el 1 de enero de 2015, ya que tendrán 10 o más años de antigüedad.
El 1 de enero de 2026, se podrán rescatar las aportaciones (y rendimientos) realizadas con anterioridad al 1 de enero de 2016, y así sucesivamente.
