Retirar aportaciones de tu plan de pensiones: todo lo que necesitas saber
Los consejos del Banco de España
Desde la promulgación del Real Decreto 62/2018 se pueden rescatar las aportaciones realizadas a un plan de pensiones sin causa justificada. El máximo para recuperar esas inversiones es de 10 años, por lo que si alguien quisiera retirar dinero –junto con los intereses generados– de uno de estos planes debe haber sido ingresado con anterioridad a 2015.
Antes de la modificación de 2018 sólo se podía recuperar ese capital bajo determinadas circunstancias antes de la jubilación: desempleo de larga duración, enfermedad grave o incapacidad. De esta forma, ahora solo es necesario acudir a la entidad donde se depositó y solicitar la retirada.
A pesar de estas nuevas facilidades para recuperar dichas inversiones, el Banco de España aconseja que esta sea la última opción si se necesita liquidez. Las razones se basan en que ese dinero está pensado como complemento para la pensión pública. Su retirada supone un freno a la rentabilidad de los fondos y su recorte contraviene el principio para el que se destinaron. Pero además, la entidad alerta de que se puede incurrir en el pago de altos impuestos.
Por ello, el supervisor bancario recomienda recurrir a otras opciones en el caso de que sea posible. Algunas alternativas de financiación podrían ser créditos o ahorros disponibles en cuentas corrientes.
¿Cómo retirar fondos del plan de pensiones?
Según la normativa anteriormente expuesta, la disposición del dinero puede realizarse de dos formas: en forma de capital o en forma de renta.
En el primer caso, se retiraría una cantidad de golpe, es decir, se realizaría un solo pago. De la segunda manera, se recibiría de manera periódica una parte del fondo.
En cualquiera de las opciones hay que tener en cuenta, como advierte el Banco de España, el impacto de los impuestos que se pueden aplicar a esas retiradas. La cantidad de dinero que se decida recuperar tributa como rendimientos del trabajo en el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF), es decir, como si la persona estuviera percibiendo un sueldo. Por tanto, habrá que cuantificar el importe retirado y la base imponible del contribuyente para el cálculo de los impuestos correspondientes.
Debido a esto, una opción para no tener una alta carga fiscal por sacar todo el dinero de una sola vez, podría ser optar por la opción de obtenerlo en forma de renta. Así, se podría distribuir los ingresos en varios ejercicios fiscales y reducir los impuestos.
